Aktienoptionen Und Ruhestand

5 Faktoren zu verwenden, um zu entscheiden, wann Ausübung Stock Optionen Updated 10 Mai 2016 Einige Online-Ratschläge sagen, Sie sollten Ihre Mitarbeiter Aktienoptionen so lange wie möglich halten und nicht ausüben, bis sie in der Nähe des Verfallsdatums sind, so dass die Aktie die Möglichkeit Für zusätzliche Preiserhöhung. Ich glaube nicht, dass das immer der richtige Rat ist. Ihre Umstände, Komfortniveau mit Risiko, steuerliche Situation und einige andere Faktoren sollten ebenfalls berücksichtigt werden. Hier sind fünf Faktoren zu verwenden, um kommen mit einer personalisierten Antwort auf die beste Zeit, um Ihre Mitarbeiter Aktienoptionen ausüben. 1. Ihre finanziellen Bedürfnisse Betrachten Sie Ihre aktuellen Bedürfnisse für Bargeld im Vergleich zu dem Potenzial der zusätzlichen Gewinne, wenn Sie die Optionen in der Hoffnung halten, dass der Aktienkurs höher steigen wird. Wenn Sie jetzt Geld brauchen und Ihre Optionen haben Wert, Ausübung ist jetzt eine sichere Sache. Ein höherer Aktienkurs in der Zukunft ist nicht sicher. Ein paar Gründe, die Sie früh ausüben könnten: Sie haben hohe Zinsschulden, die bezahlt werden könnten. Sie haben keine ausreichende Bargeldersparnis (Sie benötigen einen größeren Regentag oder Notfallfonds). Sie benötigen Geld für eine Anzahlung auf ein Haus. Sie haben eine weitere überzeugende Investitionsmöglichkeit, die Sie denken, hat mehr Potenzial als die Aktien des Unternehmens. Ein Immobilienkauf, zum Beispiel. Ihr Bedarf Unterrichtsmittel für ein Kind in der Schule. 2. Der riskreturn-Kompromiss Es gibt eine Komponente für Ihre Mitarbeiteraktienoptionen, die als Zeitwert bezeichnet werden. Wenn noch viele Jahre bis zum Verfallsdatum verbleiben, ist der Zeitwert das Potenzial für zusätzliche zukünftige Gewinne. Zusammen mit Zeitwert kommt das Risiko, dass die Aktie sinkt, und die Gewinne, die Sie durch die Ausübung heute erkennen würden, verschwinden. Sie können das Risiko aus dem Tisch nehmen und auf potenzielle zusätzliche Gewinne verzichten, wenn: Ein großer Teil Ihres finanziellen Vermögens ist bereits im Unternehmensbestand gefesselt (größer als 10). Cash-in-Hand könnte heute eine signifikante Verbesserung Ihrer finanziellen Situation auf der Grundlage Ihrer finanziellen Bedürfnisse. Sie glauben nicht, dass die Aussichten für die Firmenaktie attraktiv aussehen. 3. Steuerliche Planungsmöglichkeiten Mit der Steuerplanung projizieren Sie Ihre erwarteten Einnahmen und Abzüge in den kommenden Jahren. Ausübung alle Ihre Optionen in einem Jahr könnte Sie in eine höhere Steuer-Klammer stoßen. Es kann steuerliche Gründe geben, um einige Optionen jetzt und einige später auszuüben. Aus steuerlichen Gründen kann es sinnvoll sein, einen Teil Ihrer Optionen jedes Jahr auszuüben, anstatt zu warten, bis das Verfallsdatum, um sie alle auszuüben. 4. Marktbedingungen Die Volatilität Ihres Unternehmensbestandes und die Marktbedingungen als Ganzes müssen berücksichtigt werden. Die Sonne scheint nicht immer. Dieser Punkt ist gut gemacht in CNNMoneys Artikel über die Ausübung von Aktienoptionen, wo sie sagen, Während der Tech-Aktienblase, zum Beispiel, mindestens ein paar konservative Mitarbeiter profitierten in ihren hochfliegenden Unternehmen39 Aktien. Das Drehen von Papiergewinnen in Optionen in echtes Bargeld - trotz der Ausübung von 3400034 nach konventioneller Weisheit - scheint im Nachhinein außerordentlich umsichtig gewesen zu sein. 5. Menge der Optioneninvestor Raffinesse Wenn Sie ein anspruchsvolles, hohes Netto-Budget sind, können Sie fortgeschrittene Strategien als jemand mit weniger Raffinesse verfolgen. Eine gute Regel zu folgen - wenn du es nicht verstehst, dann machst du es nicht. Ich sprach mit John Olagues, Autor von Getting Started in Employee Stock Options in Bezug auf erweiterte Mitarbeiter Aktienoption Ausübung Strategien. John ist ein ehemaliger Stock Options Market Maker von der Chicago Board Options Exchange und der Pacific Options Exchange in San Francisco. Er hat sein Wissen über Absicherungs - und Handelsstrategien auf Mitarbeiteraktienoptionen angewendet und sagt, dass Sie das Risiko reduzieren und die potenziellen Renditen erhöhen können, indem Sie fortschrittliche Strategien einsetzen, bei denen Anrufe verkauft und der Aktienbestand gekauft wird. John ist hartnäckig, dass im Vergleich zu einer Übungs - und Verkaufsstrategie erweiterte Optionsstrategien eine effizientere Möglichkeit zur Reduzierung des Risikos und zur Erfassung des in Ihren Optionen verbleibenden Zeitwertes sind. Diese fortgeschrittenen Strategien sind am besten für diejenigen mit Mitarbeiter Aktienoptionen, die potenziell im Wert von 500.000 oder mehr. Donulat blind folge einer Faustregel und halte alle Optionen bis zum Ende. Betrachten Sie alle Faktoren oben, um eine Entscheidung zu treffen, die Ihren Bedürfnissen entspricht. Vollständige ArtikelLife Veranstaltungen anzeigen: Altersvorsorge kann Ihnen helfen, für den Ruhestand zu sparen. Verstehen Sie die Probleme und erkunden Sie Strategien, die Ihre Ruhestandsfinanzierung helfen können. David Johnson und Mark Miller Podcast enthalten Umzug zwischen US-Staaten, ob endgültig zu verlagern, reisen für Unternehmen oder Ruhestand, können steuerliche Komplikationen für Menschen, die Aktienkompensation haben. Dieser Artikel stellt die steuerlichen Fragen, die Sie begegnen können, wenn Sie Ihr Heimbüro verlassen und eine Staatslinie überqueren. John P. Barringer Podcast enthalten Viele meiner Kunden sehen keine Aktienvergütung im größeren Bild der Altersvorsorge und Abhebungspläne. In Anbetracht des Nettovermögens, des Alters und des Unternehmensaktienplans präsentiere ich dem Kunden diese Kernpunkte über Aktienzuschüsse, 401 (k) Pläne, nicht qualifizierte Aufschiebungsentschädigungen und IRAs. Justin Goldstein, AIF Emotionen können einen starken Einfluss auf die finanzielle Entscheidungsfindung haben. Das Studium der Verhaltensfinanzierung, d. H. Wie die Menschen Entscheidungen über Investitionen und andere finanzielle Angelegenheiten treffen, kann Ihnen helfen, einen vernünftigen Ansatz für Aktienvergütung und Bestände an Unternehmensaktien zu entwickeln. Sobald Sie Ihr Rentenalter erreicht haben, ändern sich die Entscheidungslandschaft und der Zeitrahmen. Um unangenehme Überraschungen zu vermeiden, verstehen Sie, was mit Ihren Aktienzuschüssen und anderen Firmenvorteilen passieren wird, damit Sie geeignete Strategien entwickeln können. Steuerplanung für Rentner kann schwieriger sein, dass es während ihrer Arbeitsjahre war. Sie müssen ständig alle Optionen und Unternehmensbestände als Teil Ihres Gesamtportfolios überwachen. Teil 3 betrachtet Sonderprobleme, die nach dem Ruhestand entstehen können, einschließlich der Sozialversicherungskoordinierung mit den erforderlichen Mindestverteilungen für IRAs und Ihre 401 (k) Umzug in einen anderen Staat und die Verpflegung von Aktien. Geoffrey M. Zimmerman Podcast enthalten Die Planung für die Aktienbeteiligung beginnt mit der Identifizierung der Rolle Aktien Stipendien werden in Ihrem Leben spielen, ob für den Ruhestand, College-Finanzierung oder andere Ziele. Dieser Artikel bietet Punkte für drei verschiedene Arten von Investoren zu berücksichtigen. Eric Rasmussen Finanzberater Die fünf Jahre vor und nach dem Ruhestand sind die kritische Zone für die Finanzplanung, einschließlich der im Zusammenhang mit Ihren Aktienoptionen. Altersvorsorge kann durch Eigenkapitalvergütung deutlich gesteigert werden. Bei der Faktorisierung von Aktienoptionen, eingeschränkten Aktienbanken oder ESPPs in Ihre Altersvorsorge sollten Sie die Antworten auf die folgenden Fragen wissen. Ruhestand ist eine Art der Beendigung des Arbeitsverhältnisses. Der vorzeitige Ruhestand kann ungünstiger behandelt werden. Nach der 2013 Inland Stock Plan Design Umfrage von der National Association of Stock Plan Professionals. Diese Bestimmungen erhöhen steuerliche Komplikationen sowohl für beschränkte Bestände als auch für RSU-Stipendien, obwohl die Probleme unterschiedlich sind. Für steuerliche Zwecke ist es egal, dass Sie sich tatsächlich in den Ruhestand bringen müssen, um die Aktien zu werben. Bei beschränktem Lager wird die Besteuerung ausgelöst, wenn der Zuschuss erfolgt. Normalerweise haben Sie Zeit, nachdem Sie das Unternehmen verlassen haben, um Ihre Optionen auszuüben. Doch einige Unternehmen. Der Ruhestand ist eine Kündigung der Beschäftigung im Rahmen Ihres Aktienoptionsplans. Unter fast allen Aktienoptionsplänen, nach Beendigung der Beschäftigung, bestimmt der Plan. Die Standardregel ist, dass Optionen bis zum Ende ihrer Amtszeit oder einer Nachbeendigungsperiode ausgeübt werden können. Ihr Plan gibt Ihnen, je nachdem. Die Ergebnisse können variieren und abhängig von Ihrem Plan Design. Wenn Sie Ihr Unternehmen verlassen, um einen weiteren Job vor dem Ende des Leistungszyklus zu nehmen, verlieren Sie in der Regel alle Rechte, den Zuschuss zu erhalten. Umfragen zeigen, dass in diesen Situationen. Obwohl die gesamte Übung Verfahren wahrscheinlich nicht ändern wird, kann es wichtige Verschiebungen in der. Das Ergebnis hängt von den Gesetzen und Steuerpolitik des Staates ab, in dem Sie gearbeitet haben. Die Staaten sind nicht zurückhaltend. Die meisten Unternehmen stützen sich auf den Erwerbsstatus zum Zeitpunkt der Gewährung. Wenn Sie anderswo arbeiten oder sich bei Ausübung oder Ausübung zurückziehen, dann. Wenn Sie soziale Sicherheit erhalten, bevor Sie das volle Rentenalter erreichen, werden Ihre Vorteile durch eine komplizierte Formel reduziert. Allerdings wurden Aktienoptionen für Dienstleistungen vor dem Ruhestand erhalten. Es gibt keine einfache Antwort auf die Frage, ob Sie frühzeitig Leistungen in Anspruch nehmen sollten, wenn Sie in vollem Ruhestand im Sinne der Sozialversicherungsregeln oder zu einem späteren Zeitpunkt betrachtet werden. Zwei nützlich. Sie zahlen Sozialversicherung und Medicare Steuern auf alle Lohn-und Selbständigkeit Einkommen, unabhängig von. Finanzplanung: Strategien Ruhestand Planung mit Aktienoptionen und RSUs (Teil 1: Pre-Retirement) Key Points Sie sollten beginnen, für Ihren Ruhestand zumindest planen 10 bis 15 Jahre vor Ihrem Ziel Ruhestand Datum, wenn nicht früher. Um zu verhindern, dass alle Ihre Aktienoptionen im Ruhestand fällig werden, sollten Sie ein regelmäßiges Programm der Ausübung von Optionen vor Ihrem Ruhestand beginnen. Mittlerweile können sich die Sicherheitsbeschränkungen und die RSUs als wichtig erweisen, wie Sie in der Nähe des Ruhestandes sind. Option Übungen oder beschränkte Bestandsverkäufe können Sie dazu beitragen, mehr Geld zu Ihrem 401 (k) Plan beitragen. Sie haben immer beabsichtigt, das Einkommen aus Ihrem Unternehmen Aktien Stipendien zu verwenden, um bequem in Rente gehen. Dennoch hatten Sie nie einen spezifischen Plan für die Verwendung dieser Stipendien oder verstanden die Ruhestandsbezogenen Fragen. Ob Sie Aktienoptionen, Aktienwertsteigerungsrechte (SARs), eingeschränkte Aktien oder eingeschränkte Aktieneinheiten (RSUs) haben, diskutiert diese dreiteilige Artikelserie die zu berücksichtigenden Fragen, wenn Sie für den Ruhestand planen, sich dem Ruhestand widmen oder bereits im Ruhestand sind. Zeitrahmen für die Ruhestandsplanung Wenn Sie auf dem Höhepunkt Ihrer Karriere sind, eine Familie erziehen oder für Kinder College-Schulungen bezahlen, ist es schwierig, über die Planung für Ihren eigenen Ruhestand nachzudenken. Es kann keinen überschüssigen Cashflow geben, um zu sparen. Dennoch sind die Entscheidungen, die Sie während Ihrer Vorruhestandsjahre machen, direkt betroffen, wenn Sie in Rente gehen können und welche Höhe des Einkommens Sie in diesen Jahren genießen können. Sie sollten beginnen, für Ihren Ruhestand mindestens 10 bis 15 Jahre vor Ihrem Ziel Ruhestand Datum planen, wenn nicht früher. Wie Stock-Optionen passen in Ihre Ruhestand Ziele Menschen denken oft über die Zahl, die sie brauchen, um zu erreichen, um bequem zurückzukehren. Dies ist in der Regel der Wert Ihrer Anlagevermögen auf Ihrem Ruhestand Datum, die Sie benötigen, um bequem zu leben, bis der Tag Sie sterben. Allerdings gibt es so etwas wie eine magische Nummer für jemanden. Vielmehr, die Menge, die Sie benötigen Änderungen täglich mit Dutzenden von Variablen wie Ihre familys Beschäftigung Status, Ihre Gesundheit, Ihren Lebensstandard, Ihre Kinder Bedürfnisse und Bedürfnisse, die Finanzmärkte und vieles mehr. So sollten Sie Ihre Fortschritte in Richtung Ruhestand mindestens jährlich neu bewerten. Sie sollten nicht sehen, Aktienoptionen in der gleichen Weise sehen Sie andere Aktien oder Investmentfonds in Ihrem Portfolio. Wenn Aktienoptionen ein wesentlicher Teil Ihres Portfolios sind, wird die Analyse noch schwieriger. Sie sollten keine Optionen in der gleichen Weise ansehen, wie Sie andere Aktien oder Investmentfonds anzeigen. Während Optionen eine Eigenkapitalkomponente sind, sind sie viel riskanter als Aktien, die Sie selbst oder unbeschränkte beschränkte Bestände besitzen. Aktienoptionen können sehr volatil sein, und der Prozentsatz Ihres Anlageportfolios, den sie bilden, kann sich täglich ändern. Darüber hinaus konzentrieren sie sich auf eine Aktie (Ihr Unternehmen). Zusammenfassend können Sie auch große Mengen an Unternehmensbeständen in Ihrem 401 (k) Plan haben. Schließlich kontrollierst du nicht direkt die Größe von Optionszuschüssen und anderen Stipendien, die du jedes Jahr erhältst. Es ist normalerweise nicht sinnvoll, Ihre Aktienoptionen frühzeitig auszuüben, ohne eine viel bessere Investitionsmöglichkeit woanders zu haben. Deshalb müssen Sie Ihre anderen Investitionen um Ihre Aktienoptionen koordinieren. Beispiel: Ihr Alter deutet darauf hin, dass Sie etwa 50 Ihrer Anlagevermögen in Aktien haben sollten, von denen 9 kleine Unternehmenswachstumsbestände sein sollten, 13 internationale Aktien sein sollten und 28 Großunternehmen sein sollten. Nehmen wir an, dass Ihre Optionen den Wert Ihres Anlagevermögens ausmachen. Denken Sie nicht, dass Sie die gesamte Aktienkomponente haben, die durch den Wert Ihrer Optionen abgedeckt ist. Sie sollten die Optionen auf nur die 9 der kleinen Unternehmen Wachstum zählen und fügen Sie die internationalen und Large-Cap-Komponenten, bis sie die gewünschten Ebenen für Ihr Alter erreichen. Was passiert, um Ihre ausstehenden Aktien Stipendien, wenn Sie Ruhestand Aktien Stipendien haben fast immer Vesting Bestimmungen, die in der Regel auf Ihre fortgesetzte Beschäftigung in Ihrem Unternehmen basieren. Sobald du in den Ruhestand gehst, wird dein Lagerplan detailliert sein, wann oder ob die Weste weitergeht oder aufhört. Ruhestand ist eine Art der Kündigung unter den meisten Aktienplänen. Unternehmen behandeln den Ruhestand großzügiger als die Beendigung des Arbeitsverhältnisses für ein anderes Unternehmen zu arbeiten. Bestätigen Sie Ihre Aktienplanbestimmungen für die Regeln und Definitionen, die für den normalen Ruhestand und den vorzeitigen Ruhestand gelten (wenn es diese Unterscheidung macht). Dann wählen Sie ein Ruhestand Datum, das die Anzahl der Freizügigkeitsoptionen und Aktien maximiert. Laut einer Umfrage von der National Association of Stock Plan Professionals (NASPP), eine kleine Minderheit von Unternehmen entweder lassen die Optionen weiterhin normal wohnen oder beschleunigen die Ausübung der normalen oder vorzeitigen Ruhestand: Behandlung im Ruhestand Bei bestimmten Unternehmen, diese Bestimmungen abhängen Über die Anzahl der Jahre, die Sie in der Firma vor dem Ruhestand gearbeitet haben. Zum Beispiel können die Bestimmungen gelten, nachdem Sie 20 Jahre lang bei der Firma gearbeitet haben. Wenn Sie in der Nähe des Ruhestands sind, ist es wichtig, diese Bestimmungen in Ihrem Aktienplan und in Ihren spezifischen Zuschüssen zu überprüfen. Alert: Auch wenn Ihr Unternehmen die Ausübung fortsetzen oder beschleunigen kann, sobald Sie nicht mehr von Ihrem Unternehmen beschäftigt sind, müssen Sie innerhalb von drei Monaten nach Beendigung Ihrer Beschäftigung Anreizaktienoptionen (ISO) ausüben, um zu verhindern, dass sie nicht qualifizierte Aktienoptionen erhalten (NQSOs). Weil ISOs günstiger als NQSOs besteuert werden, wenn Sie die Anteile ausüben und halten, sollten Sie eine sorgfältige Bestandsaufnahme aller Ihrer Optionen beim Verlassen Ihres Unternehmens einnehmen. Diese Themen, einschließlich der Ausübungsregeln bei und nach der Kündigung, die Sie verfolgen müssen, um das Vermeiden von wertvollen Aktienoptionen zu vermeiden, werden in Teil 2 ausführlich besprochen (siehe auch eine verwandte FAQ). Dieser Planungsprozess ist besonders wichtig, wenn Sie erwarten, dass Ihre Aktienoptionen (oder SARs) einen großen Teil Ihres Renten-Nest-Eies berücksichtigen. Entscheidungen über Aktienoptionen sollten im Augenblick jedes Zuschusses beginnen. Um zu verhindern, dass alle Aktienoptionen im Ruhestand fällig werden, sollten die meisten Menschen ein regelmäßiges Programm der Ausübung von Optionen vor dem Ruhestand beginnen. Dies hilft Ihnen auch zu diversifizieren sollte zu viel von Ihrem Nettovermögen mit Bewegungen in Ihrem Unternehmen Aktienkurs verbunden sein. Um zu verhindern, dass alle Ihre Aktienoptionen im Ruhestand fällig werden, betrachten Sie ein regelmäßiges Programm der Ausübung von Optionen vor dem Ruhestand. Im Laufe der Zeit, ein paar Option Ausübung Strategien haben sich als steuerlich vernünftig, unabhängig davon, ob Sie speichern oder verbringen die Option geht. Allerdings lassen Sie die Steuern nicht alleine kontrollieren. Obwohl Sie die steuerlichen Implikationen von Transaktionen sorgfältig auswerten sollten, dürfen Sie die allgemeine Ökonomie nicht aus den Augen verlieren. Dies ist schwer zu tun wegen der Schwierigkeit bei der Vorhersage mit jedem Grad der Genauigkeit der zukünftige Wert Ihres Unternehmens Aktien oder die verlorenen Opportunität Kosten für eine alternative Investition für Ihre Gewinne zu tun. Obwohl die steuerlichen Konsequenzen einer steuerlich geplanten Strategie recht einfach zu berechnen sind, ist die langfristige Ökonomie niemals garantiert. Daher werden die nächsten Planungsvorschläge vorgestellt, um das Steuerergebnis zu erläutern und versuchen nicht, die angebotene Strategie zu empfehlen. Darüber hinaus müssen Sie Ihre einmaligen Tatsachen und Umstände berücksichtigen, bevor Sie einen der folgenden Vorschläge ausführen. Wenn Sie beabsichtigen, ISOs auszuüben und die Aktie zu halten, ist es in der Regel umsichtig, die alternative Mindeststeuer (AMT) zu vermeiden, wann immer möglich. Das macht die richtige Planung und Feinabstimmung. Wenn das AMT jedoch unvermeidlich ist, da ein wertvolles ISO abläuft, sollte das AMT in späteren Jahren so schnell wie möglich mit den AMT-Credits zurückgeholt werden. Sie müssen dann zwei Sätze von Rekorden aufbewahren: Einer, um die reguläre Steuerbemessungsgrundlage zu verfolgen, und der andere, um die AMT-Basis der jährlich erworbenen Aktie zu verfolgen (siehe entsprechende FAQs zu AMT-Kredit). Darüber hinaus, wenn Sie mit unbenutzten AMT-Credits sterben, werden die nicht genutzten Gutschriften nicht nach dem Tod zu Ihrem Nachlass oder Begünstigten übertragen. Sie sollten eine Optionsübungsstrategie entwerfen, die den gesamten AMT minimiert, der im Zusammenhang mit der Ausübung von ISOs bezahlt wird (siehe eine ähnliche FAQ für eine Reihe von Strategien). Eine populäre Strategie ist, gerade genug ISOs jedes Jahr auszuüben, um zu vermeiden, das AMT auszulösen (sehen Sie eine in Verbindung stehende FAQ auf dieser Technik). Die durch Ausübung der Optionen erworbene Aktie sollte, wenn möglich, für die erforderliche Haltedauer von zwei Jahren ab dem Tag der Gewährung und ein Jahr ab dem Ausübungstag gehalten werden. Danach kann die Aktie für den vollen Anstieg der Ausübungskosten nach Bedarf zu günstigen langfristigen Kapitalertragsraten verkauft werden. Eine andere Strategie für diejenigen, die sich diversifizieren möchten, beinhaltet die Ausübung und den Verkauf von Optionen in wechselnden Jahren. Dies ist ein aggressiveres ISO-Übungsprogramm. Unter ihnen üben Sie ISOs und entstehen die AMT jedes Jahr. Sobald Sie die Aktie für die erforderliche einjährige Halteperiode gehalten haben (vorausgesetzt, dass die zweijährige Haltedauer von der Gewährung des Verkaufs auch erfüllt ist), verkaufen Sie sie für den langfristigen Kapitalgewinn. Sie wiederholen dieses Muster jedes Jahr, so dass jedes Jahr eine ISO-Übung und einen Verkauf von Aktien, die in den Vorjahren ISO-Übung erworben wurden. Diese Strategie funktioniert am besten, wenn Sie eine große Menge an Aktien im Laufe der Zeit diversifizieren möchten, die langfristige Halteperiode erfüllen und die Aktie jedes Jahr zu günstigen Kapitalertragsraten verkaufen. Sein primärer Nachteil ist, AMT jedes Jahr zu zahlen, wenn die ISOs ausgeübt werden. Obwohl einige der AMT im folgenden Jahr wieder aufgeholt werden können, wenn die Aktie verkauft wird, kannst du den vollen Betrag von AMT niemals vollständig zurücknehmen, den du bezahlt hast. (NQSOs) Vielleicht möchten Sie warten, um Ihre NQSOs ausüben zu können, wenn Sie glauben, dass der Aktienwert bis zum Ende des Optionsausdrucks weiter zu schätzen gilt. In der Zwischenzeit, vielleicht das Geld, das Sie sonst verwenden würden, um die Optionen auszuüben und halten die Aktien verdient eine bessere Rendite an anderer Stelle. Darüber hinaus ist die Ausbreitung, wenn Sie NQSOs ausüben, steuerpflichtig, so dass es steuerfrei verschoben wird, bis Sie trainieren. Daher würde wenig oder gar keine steuerliche oder wirtschaftliche Vorteile mit der Ausübung der Optionen vor ihrem Verfallsdatum und die Zahlung von Steuern früher als notwendig kommen. Es sei denn, Sie haben andere Überlegungen, wie z. B. ein Bargeld aus dem Ausüben und sofortigen Verkauf, oder die Verlockung einer vielversprechenderen Investition für die Gewinne, haben Sie in der Regel keinen Anreiz für eine frühe Übung. Die Sicherheitsbeschränkung und RSUs können sich als wichtig erweisen, wie Sie in der Nähe des Ruhestandes sind. Restricted Stock und RSUs Es gibt eine Wahrnehmung, dass eingeschränkte Aktien und beschränkte Aktieneinheiten (RSUs) mehr Wert als Aktienoptionen haben, weil sie immer einen Wert wert halten, auch wenn die Aktie sinkt. Aktienoptionen hingegen können ihren Wert verlieren, wenn der Börsenkurs unter den Ausübungspreis fällt. Die Sicherheit von eingeschränkten Aktien und RSUs wird noch wichtiger, wie Sie in der Nähe Ruhestand. Darüber hinaus, wenn Ihr Unternehmen zahlt Dividenden, erhalten Sie in der Regel erhalten sie auf dem Weg oder bei der Ausübung. Allerdings haben Aktienoptionen ein höheres Aufwärtspotenzial und können so einen größeren Reichtum erzeugen als beschränkte Aktien und RSUs. Darüber hinaus geben Ihnen die Aktienoptionen mehr Kontrolle darüber, wenn Sie das steuerpflichtige Einkommen anerkennen und in der Regel eine längere Steuerabgrenzung vorsehen, als die beschränkte Bestandsaufnahme und die RSU, die in der Regel innerhalb von vier Jahren von der Gewährung steuerpflichtig werden (siehe die relevanten FAQ zur Besteuerung von Restricted Stock ). Kontrast dazu mit Aktienoptionen, die in der Regel 10 Jahre ab dem Stichtag ablaufen. Idealerweise enthält Ihr Anlageportfolio sowohl beschränkte Aktien - als auch Aktienoptionen. Erträge, die aus der Ausübung von NQSOs oder SARs, einer disqualifizierenden Disposition von ISOs oder ESPPs und der Ausübung von Restricted Stock erkannt werden, sind oft in Ihrem Gesamteinkommen enthalten, um den Betrag zu berechnen, den Sie zu Ihrem Unternehmen beitragen können. 401 (k) Plan (bestätigen Sie dies mit Ihr Unternehmen). Die Arbeitnehmerbeiträge zu einem 401 (k) - Plan sind im Jahr 2016 auf 18.000 begrenzt. Wer über 50 Jahre alt ist, kann im Jahr 2016 zusätzliche 6.000 pro Jahr für einen maximal möglichen Beitrag von 24.000 beitragen. Optionsübungen oder beschränkte Bestandsverkäufe können Ihnen einen Beitrag leisten Mehr Geld zu Ihrem 401 (k) Plan. Daher kann die Aktienvergütung Ihnen mehr Geld geben, um zu Ihrem 401 (k) Plan beizutragen, wenn (1) Ihr Beitragsbetrag auf einem Prozentsatz Ihrer Entschädigung beruht und (2) Ihr jährlicher Beitrag liegt normalerweise unter dem jährlichen Maximum. Sie sollten Ihre individuelle Situation mit Ihrem 401 (k) Administrator bestätigen. Die Höhe des jährlichen Einkommens, das Ihre Förderfähigkeit diktiert, um zu einer Roth IRA beizutragen, wird modifiziertes angepasstes Bruttoeinkommen (MAGI) genannt. Dies ist Ihr reguläres Bruttoeinkommen (AGI) mit einigen Unterschieden (z. B. Einkommen aus der Umwandlung eines Roth IRA zählt nicht in MAGI). Wenn Ihr MAGI die Roth Einkommensgrenzen für Ihre Steuererklärung übersteigt, verlieren Sie die Fähigkeit, zu einer Roth IRA beizutragen. Allerdings können Sie noch eine traditionelle IRA zu einer Roth IRA umwandeln, indem Sie die Gewinne aus Ihrer Aktienvergütung verwenden, um die Steuern zu bezahlen (siehe einen Artikel über Roth Conversions anderwohin auf dieser Website). Für das Steuerjahr 2016 Die Beitragsgrenzen für eine Roth IRA sind 5.500 für eine Person unter 50 und 6.500 für eine Person, die 50 oder älter vor dem Ende des Jahres ist. Um für maximale Beiträge im Jahr 2016 berechtigt zu sein, müssen verheiratete gemeinsame Filer MAGI von 184.000 oder weniger haben, und einzelne Filer müssen MAGI von 117.000 oder weniger haben. Der Ausstiegsbereich für Teilbeiträge reicht von dort bis zu einer Einkommensgrenze von 194.000 für verheiratete Fugenschlepper (bis zu 132.000 für Einzelfilter), über die hinaus keine Beiträge zulässig sind. Alert: Bis zum Anmeldeschluss der Steuererklärung von 2016 im April 2017 können Sie Beiträge abgeben, die noch für das Steuerjahr 2016 gelten. (IRS Publikation 590-A hat mehr Informationen.) Für das Steuerjahr 2017. Die Beitragsgrenzen für eine Roth IRA sind 5.500 für eine Person unter 50 und 6.500 für eine Person, die 50 oder älter vor dem Ende des Jahres ist. Um für maximal Beiträge im Jahr 2017 berechtigt zu sein, müssen verheiratete gemeinsame Filer MAGI von 186.000 oder weniger haben, und einzelne Filer müssen MAGI von 118.000 oder weniger haben. Der Ausstiegsbereich für Teilbeiträge reicht von dort bis zu einer Einkommensgrenze von 196.000 für verheiratete Fugenschlepper (bis zu 133.000 für Einzelfilter), über die hinaus keine Beiträge zulässig sind. Alert: Bis zum Anmeldeschluss der Steuererklärung von 2017 im April 2018 können Sie Beiträge abgeben, die noch für das Steuerjahr 2017 gelten. (IRS Publikation 590-A hat mehr Informationen.) Die Wirkung von Aktienzuschüssen hängt von der Art des Zuschusses ab. ISO-Übungen generieren keine Einnahmen, die im bereinigten Bruttoeinkommen (AGI) enthalten sind. Deshalb, wenn Sie ausgeübt und gehalten ISOs, wird die potenzielle resultierende alternative Mindeststeuer (AMT) nicht berücksichtigt. Aber wenn die ISO disqualifiziert wird (z. B. im selben Jahr Verkauf oder Verkauf im selben Jahr der Übung) und wird ein NQSO, wird das Einkommen als ordentliches Einkommen eingestuft und geht in AGI. NQSOs und Aktienwertsteigerungsrechte generieren immer ein ordentliches Einkommen bei der Ausübung und beschränkte Aktienbanken tun dies immer bei der Ausübung, es sei denn, aus irgendeinem Grund klassifiziert das IRS das Einkommen als aufgeschobene Entschädigung. Wie bei den traditionellen IRAs, wenn kein Ehegatte von einem Rentenplan bei der Arbeit abgedeckt ist, gibt es keine AGI-Grenzen für einen steuerlich abzugsfähigen IRA-Beitrag. Wenn jedoch nur ein Ehegatte von einem Plan bei der Arbeit abgedeckt ist, werden die Regeln komplizierter und Sie sollten die IRS Publikation 590 konsultieren. Drehen von Stock Grant Gewinne in verzögerte Vergütung Aktienoptionen sind entworfen, um Mitarbeiter für die Arbeitsleistung zu kompensieren, anstatt, Altersvorsorge zu bieten. Daher werden die meisten Mitarbeiteraktienoptionen lange vor dem Ruhestand auslaufen. Allerdings können Sie nicht das Geld jetzt oder kann nicht in Eile sein, um die Steuern auf die Option Gewinne bei der Ausübung zu zahlen. Unter bestimmten ganz besonderen Umständen können Sie Ihre Optionsgewinne umwandeln, vorausgesetzt, dass Abschnitt 409A des Internal Revenue Code es nicht bestraft. (Details finden Sie in meinem Artikel Konvertieren Sie Ihre Aktienoption in unqualifizierte verzögerte Entschädigung an anderer Stelle auf dieser Website verbreiten.) Bei RSUs, die während Ihres Einsatzes wohnen, können Sie die Möglichkeit haben, die Besteuerung bis zum Ruhestand zu verschieben, wie in einer anderen FAQ erklärt. Teil 2 dieser Serie wendet sich an die Überlegungen für Ihre Planung im Jahr, in dem Sie sich von der Arbeit zurückziehen. Carol Cantrell ist ein CPA, Rechtsanwalt und Finanzplaner mit der Anwaltskanzlei Cantrell Cowan in Houston, Texas. Sie konzentriert sich auf die Finanzplanung für Führungskräfte, Familien und Rentner, mit einer Spezialität auf Aktienoptionen, Trusts, Partnerschaften und Erbschaftssteuern. Sie ist der Autor des Buches Guide to Estate, Tax und Financial Planning mit Aktienoptionen, veröffentlicht von CCH, einem WoltersKluwer Unternehmen. Teile dieses Artikels basieren auf diesem Buch. Dieser Artikel wurde ausschließlich für Inhalt und Qualität veröffentlicht. Weder der Autor noch ihre Firma entschädigten uns im Austausch für seine Veröffentlichung. Teilen Sie diesen Artikel: Über Aktienoptionen Aktienoptionen als Teil der Mitarbeiter Vergütungspläne Immer mehr Arbeitgeber vergeben Aktienoptionen an Mitarbeiter im Rahmen ihrer Vergütungsprogramme. Eine sorgfältige Verwaltung der Möglichkeiten Ihrer Aktienoptionen kann Ihnen helfen, ein Anlageportfolio aufzubauen oder Ihre finanzielle Situation zu verbessern. Aktienoptionen Hilfe Erstellen eines Eigentums Kultur Unternehmen, die Aktienoptionen an ihre Mitarbeiter ausgeben, sind in der Tat das Recht, einen Teil des Unternehmens zu besitzen. Arbeitnehmer, denen Aktienoptionen gewährt werden, haben ein Interesse an der Wertentwicklung ihres Unternehmensbestandes. Eine Leistungssteigerung der Mitarbeiter kann sich in der Profitabilität des Unternehmens niederschlagen, was wiederum den Preis der Aktie nutzt. Darüber hinaus, weil Aktienoptionen in regelmäßigen Zeitplänen gewährt werden, mit Wartezeiten in Intervallen in der Zukunft, Aktienoptionen erhöhen Mitarbeiter Engagement für ihre Firma. Zwei Arten von Aktienoptionen Tipp: Überprüfen Sie Ihre Planregeln, um zu sehen, ob Sie für NSOs und ISOs geeignet sind. Es gibt zwei Arten von Aktienoptionen, die nach ihrem Steuerstatus klassifiziert sind. Nichtqualifizierte Aktienoptionen (NSOs) sind eher traditionelle Aktienoptionen, die nicht bestimmte IRS-Anforderungen erfüllen, die Ihnen eine besondere steuerliche Behandlung ermöglichen. Mit NSOs werden Sie besteuert, wenn Sie die Aktienoptionen ausüben. Die IRS erhebt ordentliche Einkommensteuer, Sozialversicherungssteuer und Medicare Steuern auf die Differenz zwischen dem fairen Marktwert, wenn Sie die Aktienoptionen und den Zuschusspreis ausüben. Incentive Stock Options (ISOs) erfüllen die IRS Anforderungen für besondere steuerliche Behandlung. Mit ISOs müssen Sie keine regelmäßigen Einkommensteuern zahlen, wenn Sie trainieren, aber Sie müssen Ihre Anteile mindestens ein Jahr ab dem Ausübungstag und zwei Jahre ab dem Erteilungsdatum halten, um eine besondere steuerliche Behandlung zu erhalten. Wenn Sie sich entscheiden, Ihre Aktien nach der Wartezeit zu verkaufen, unterliegen Sie einer Kapitalertragsteuer (im Gegensatz zur Einkommensteuer mit NSOs) auf der Differenz zwischen dem Verkaufspreis und dem Zuschusspreis. Wenn Sie Ihre Aktien vor der angegebenen Wartezeit verkaufen, unterliegen diese verkauften Aktien einer disqualifizierenden Disposition, was bedeutet, dass Sie die Ertragssteuern im Allgemeinen auf den Unterschied zwischen dem fairen Marktwert bei Ausübung und dem Stipendienpreis zahlen müssen. Faktoren zu berücksichtigen, wenn Ausübung Stock Optionen Dies sind einige Dinge, die Sie bei der Ausübung Ihrer Aktienoptionen berücksichtigen könnten. Weitere Informationen finden Sie unter Ausübung von Aktienoptionen. Was du gewartet hast Was sind Ihre Erwartungen für die Aktienkurs-Aufwertung und den Markt im Allgemeinen Wie viel Zeit bleibt bis die Aktienoption abläuft Muss man schnell handeln, oder haben Sie mehr Zeit Die Regeln Ihres Plans. Sie müssen nicht alle Ihre Aktienoptionen auf einmal ausüben, jedoch können Mindest - und Gebührengebühren anfallen. Ihre Planregeln haben die Details. Ihre aktuellen und zukünftigen finanziellen Bedürfnisse. Ist dies eine Chance, den aktuellen Cashflow oder eine Investition für die Zukunft zu verbessern Ihre aktuelle und potenzielle zukünftige Steuersituation. Ausübung von Aktienoptionen hat steuerliche Konsequenzen. Sind Sie in der gleichen, eine höhere oder niedrigere Steuer-Klammer, wenn Sie bereit sind, Ihre Optionen auszuüben Ihre Risikobereitschaft. Sind Sie bereit, den Märkten potenzielle Höhen und Tiefen zu begegnen, oder suchen Sie eine stabilere Investition